出納主要負(fù)責(zé)企業(yè)資金的收付與管理，工作內(nèi)容如下：

資金收付：辦理現(xiàn)金收付，嚴(yán)格按規(guī)定收付款項；處理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票、匯票等結(jié)算憑證，登記銀行存款日記賬。

票據(jù)管理：保管庫存現(xiàn)金、有價證券、空白票據(jù)等，確保其安全與完整，按規(guī)定開具和使用票據(jù)，作廢票據(jù)妥善保存。

日記賬登記：序時逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，每日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，定期核對銀行賬戶，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

協(xié)助工作：協(xié)助會計做好相關(guān)賬務(wù)處理，提供資金數(shù)據(jù)，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他與資金有關(guān)的任務(wù)。