出納的主要工作是管理企業(yè)的資金流動和相關(guān)財務(wù)事務(wù)，確保資金安全并準確記錄每一筆交易。以下是出納的核心職責：

1.資金收付管理

處理現(xiàn)金和銀行存款的收付業(yè)務(wù)，確保每筆交易的準確性和及時性。

收取現(xiàn)金后及時存入銀行，根據(jù)審核后的憑證進行付款操作。

2.賬務(wù)記錄與核對

登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，確保賬實相符。

定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時發(fā)現(xiàn)并解決差異。

3.票據(jù)與印章管理

管理支票、匯票、發(fā)票和收據(jù)等重要票據(jù)，確保其安全并按規(guī)定使用。

保管財務(wù)專用章等印章，嚴格按照制度使用，確保資金安全。

4.費用報銷與工資發(fā)放

審核員工報銷憑證的真實性和合法性，按流程辦理報銷手續(xù)。

根據(jù)工資表準確發(fā)放員工工資及獎金，確保發(fā)放過程的安全和及時。

5.銀行業(yè)務(wù)辦理

辦理銀行賬戶的開立、變更和撤銷等手續(xù)，確保賬戶信息的準確和完整。

處理銀行存款、匯款、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，及時領(lǐng)取銀行回單并交給會計做賬。

6.其他職責

編制資金日報、周報等報表，向上級匯報資金收支情況。

協(xié)助會計進行財務(wù)核算和審計工作，提供必要的財務(wù)資料。

如需了解更詳細的職責，建議查閱相關(guān)財務(wù)管理制度或崗位說明書。