出納崗位主要職責(zé)

一、現(xiàn)金管理

1、日常收付

執(zhí)行現(xiàn)金收付操作，包括收款（銷售款、押金等）和付款（報銷、采購等），確保資金流轉(zhuǎn)合規(guī)。

2、庫存監(jiān)管

每日盤點現(xiàn)金庫存，確保賬實一致，差異超過閾值需立即上報。

3、備金管理

核定部門備用金額度，監(jiān)督使用情況，定期回收核銷。

二、銀行事務(wù)

1、賬戶操作

辦理轉(zhuǎn)賬、匯款、票據(jù)（支票/匯票）簽發(fā)及托收，處理外匯結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

2、賬戶維護(hù)

管理銀行印鑒及賬戶信息變更（如法人變更后的賬戶更新）。

3、對賬調(diào)節(jié)

按月核對銀行流水，編制余額調(diào)節(jié)表，處理未達(dá)賬項（如未入賬手續(xù)費(fèi)）。

三、票據(jù)管控

1、憑證管理

登記保管支票、匯票、收據(jù)等重要票據(jù)，建立領(lǐng)用核銷臺賬。

2、發(fā)票開具

根據(jù)業(yè)務(wù)需求開具增值稅普票/專票，執(zhí)行作廢紅沖流程。

3、風(fēng)險防控

識別偽造票據(jù)（如假發(fā)票查驗），監(jiān)控票據(jù)時效性（承兌匯票到期提示）。

四、收支審核

1、單據(jù)審查

驗證報銷單據(jù)的完整性（如審批鏈完整）、合規(guī)性（如發(fā)票真?zhèn)危?、金額準(zhǔn)確性。

2、支付控制

執(zhí)行付款三級審批制度，對超預(yù)算支出啟動特殊審批流程。

3、異常處理

攔截違規(guī)單據(jù)（如虛假發(fā)票），記錄并反饋至審計部門。

五、賬務(wù)處理

1、實時記賬

按資金性質(zhì)登記現(xiàn)金/銀行日記賬，區(qū)分不同賬戶（如基本戶、外幣戶）。

2、日清月結(jié)

每日編制資金日報，每月編制現(xiàn)金流量明細(xì)表。

3、賬實稽核

與會計核對總賬科目余額，參與月度/年度財產(chǎn)清查。

六、資金安全

1、物理防護(hù)

執(zhí)行雙人保管制度（保險柜密碼與鑰匙分離），設(shè)定現(xiàn)金庫存限額。

2、信息

保護(hù)網(wǎng)銀密鑰，定期更換支付密碼，防范網(wǎng)絡(luò)釣魚攻擊。

3、反洗錢監(jiān)

識別大額可疑交易（如頻繁拆分轉(zhuǎn)賬），按規(guī)定上報央行反洗錢系統(tǒng)。七、專項工作

1、外匯管理

維護(hù)外匯臺賬，處理外債登記，監(jiān)控匯率波動對現(xiàn)金流的影響。

2、融資配合

準(zhǔn)備銀行貸款所需流水證明，協(xié)助辦理抵押登記手續(xù)。

3、審計支持

提供年度審計所需的銀行詢證函、現(xiàn)金盤點表等底稿資料。

八、合規(guī)管理

1、政策執(zhí)行

落實現(xiàn)金管理條例（如禁止坐支）、外匯管制規(guī)定。

2、內(nèi)控優(yōu)化

參與修訂資金管理制度，測試支付系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置。

3、監(jiān)管報送

配合完成人行、外管等部門的統(tǒng)計報表填報。

4、政府補(bǔ)貼

提前對接分管部門，了解補(bǔ)貼政策，符合要求及提前告知公司領(lǐng)導(dǎo)決策。